개인사업제 종합소득세 챙기기!!

개인사업자로서 종합소득세를 절세하려면 전략적으로 접근하는 것이 중요합니다. 무작정 비용만 많이 쓰는 것보다는 합법적인 범위 내에서 꼼꼼히 챙기는 절세 방법을 아는 것이 핵심입니다.

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✅ 개인사업자 종합소득세 절세 꿀팁

1. 경비(필요경비) 제대로 챙기기

• 사업과 관련된 지출은 모두 경비 처리하세요.
• 카드 사용 시 사업자용 체크카드나 신용카드를 사용하면 편리하게 증빙됩니다.
• 통신비, 교통비, 소모품비, 회의비, 출장비 등도 관련성만 있다면 필요경비로 가능합니다.

Tip: 간이과세자도 경비 처리가 가능하지만, 기준경비율 신고자는 경비 비율이 낮아 장부기장이 유리할 수 있어요.

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2. 장부 작성 필수!

• 간편장부 또는 복식부기로 수입과 지출을 관리하면 필요경비 인정을 더 많이 받을 수 있어요.
• 특히 복식부기를 하면 감가상각비, 대손충당금 등 추가 비용 인정이 가능해서 유리합니다.

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3. 세액공제/감면 최대한 활용하기

항목 내용

노란우산공제	매월 납입액 소득공제 (최대 500만원)
개인연금저축	연 400만원까지 세액공제
중소기업창업세액감면	창업 후 5년간 50~100% 감면 가능 (일부 업종)
전자신고 세액공제	홈택스로 신고하면 최대 2만원 공제

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4. 매출 누락 없이, 사업용 계좌 사용하기

• 사업용 계좌를 등록하면 세무조사 리스크 감소 및 수입 파악 용이
• 현금영수증 발행 철저히: 고객에게 발급을 장려하고, 본인의 지출도 현금영수증으로 남기세요.

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5. 가족 인건비 활용

• 실제로 일을 돕는 가족에게 합법적으로 인건비 지급하고 필요경비로 처리할 수 있습니다.
• 단, 지급 증빙과 실제 근로 여부가 명확해야 합니다.

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6. 사업 관련 자산은 감가상각 등록

• 컴퓨터, 차량, 기계 등은 1회성 지출이 아닌 분할비용(감가상각) 처리 가능
• 연도별로 경비로 분할 인식되어 세부담 완화에 효과적입니다.

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💡 실전 팁 정리

• 장부 기장은 반드시! (간편장부라도)
• 가계지출과 사업지출은 철저히 분리
• 공제·감면 항목은 꼼꼼히 체크
• 국세청 홈택스 미리보기로 세금 추정